Définition
La pénalité de trois mois d'intérêts (anglais : « three months interest penalty ») est la formule appliquée presque universellement lorsque vous rompez un prêt hypothécaire à taux variable avant l'échéance du terme. Elle est calculée comme : solde restant × taux contractuel × 3 ÷ 12.
Exemple : sur un solde de 350 000 $ à un taux contractuel de 5,75 %, la pénalité serait 350 000 × 5,75 % × 0,25 = environ 5 031 $. Cette formule est connue à l'avance et facile à modéliser, contrairement à l'IRD qui dépend des taux de référence en vigueur au moment de la rupture.
C'est la principale raison pour laquelle un taux variable offre une plus grande flexibilité de sortie qu'un taux fixe : refinancement, vente ou rupture par séparation entraînent une pénalité prévisible et bornée. Certains prêteurs appliquent aussi une pénalité de 3 mois d'intérêts sur les fixes courts (≤ 2 ans) — vérifiez votre contrat.