Définition
L'indemnité de remboursement anticipé (IRD), parfois appelée « pénalité IRD », est la formule de pénalité applicable lorsque vous rompez un prêt hypothécaire à taux fixe avant la fin du terme. Elle compense le prêteur du manque à gagner si les taux ont baissé depuis votre signature.
La formule générale : IRD = solde × (taux contractuel – taux de référence actuel) × mois restants ÷ 12. Le « taux de référence » varie selon le prêteur — chez les Big 6, c'est souvent le taux affiché actuel pour la durée résiduelle (méthode dite « posted-rate IRD »), ce qui gonfle la pénalité bien au-delà d'un calcul théorique sur taux négocié.
Deux pièges fréquents au Québec : (1) la pénalité IRD peut dépasser 10 000 $ sur un solde de 400 000 $ avec 3 ans restants ; (2) certains contrats appliquent l'IRD même sur les remboursements partiels au-delà du privilège annuel (souvent 15 ou 20 % du solde). Exigez toujours, par écrit, la formule et un exemple chiffré avant de signer un fixe long terme.